Звіт про виконання бюджету Вільшанської сільської територіальної громади за перший квартал 2024 року
Протягом першого кварталу 2024 року робота громади була спрямована на наповнення доходної частини бюджету територіальної громади з метою фінансування всіх заходів і цілей, передбачених основним фінансовим планом- Бюджетом Вільшанської сільської територіальної громади на 2024 рік.
Фактичні надходження до загального фонду бюджету Вільшанської територіальної громади в першому кварталі 2024 року без урахування трансфертів склали 8 651,5 тис. грн, планове завдання виконано на 118,1%, додатково надійшло до місцевого бюджету 1327,4 тис.грн.
Порівняно з минулим роком надходження до загального фонду місцевого бюджету в першому кварталі поточного року збільшились на 1685,3 тис.грн., що становить 124,2%.
У структурі надходжень доходів загального фонду найбільшу частку займають такі податки:
-
податок з доходів фізичних осіб: фактично надійшло 4364,7 тис.грн.,
виконання становить 109,6%, більше проти минулорічного показника на 644,4 тис.грн.,питома вага в надходженнях загального фонду місцевого бюджету становить 50,5%;
-
місцеві податки – фактично надійшло до бюджету 3840,4 тис.грн., питома
вага в загальній сумі надходжень становить 44,4%.
Із місцевих податків в першому кварталі 2024 року надійшло податку на нерухоме майно в сумі 424,3 тис.грн.(виконання становить 122,7%), плати за землю в сумі 1396,6 тис.грн.
(виконання становить 120,9%), єдиного податку 2019,5 тис.грн.( виконання становить 133,6% ).
Основним бюджетоутворюючим податком доходної частини місцевого бюджету є податок на доходи фізичних осіб.Структура надходжень ПДФО в розрізі галузей виробничої сфери слідуюча:
-
від бюджетної сфери- 1129,0 тис.грн.;
-
сільського господарства-1686,2 тис.грн.;
-
промисловості- 926,4 тис.грн.;
-
торгівлі 19,5 тис.грн.;
-
інших галузей господарської діяльності-399,0 тис.грн.
-
будівництво-1,6 тис.грн.
Найбільшу сплату ПДФО в першому кварталі 2024 року забезпечили слідуючі платники податку:
-
Вільшанська сільська рада- 1129,0 тис.грн.;
-
ТОВ «Галіївський маслозавод»- 883,3 тис.грн.;
-
ТОВ «Аграрний фонд Терещенка»-298,5 тис.грн.;
-
ТОВ «Агроінвестконтакт»- 559,4 тис.грн.;
-
ТОВ «Чуднівський елеватор АІК»-193,4 тис.грн.
-
СТОВ «Спілка хмелярів та пивоварів»-201,4 тис.грн.
Складовими загального фонду бюджету є доходи без урахування міжбюджетних трансфертів, дотації та субвенції з державного бюджету та місцевих бюджетів.
В першому кварталі 2024 року до бюджету громади надійшли офіційні трансферти в сумі 5193,0 тис.грн., а саме:
41033900 освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -5093,0 тис.грн.
41053900 надійшло іншої субвенції з місцевого бюджету в сумі 100,0 тис.грн.
Загальна сума доходів спеціального фонду бюджету громади в першому кварталі 2023 року 1006,5 тис.грн. та сформована за рахунок:
надходжень екологічного податку- 3,0 тис.грн.та неподаткових надходжень 223,4 тис.грн.: в тому числі:
- грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності-12,1 тис.грн.,
- плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 211,3 тис.грн.,
- доходи від операцій з капіталом- 780,1 тис.грн., з них кошти від відчуження майна-372,4 тис.грн. та кошти від продажу землі – 407,7 тис.грн.
Видатки бюджету територіальної громади
В результаті сплати загальнообов’язкових податків та зборів суб’єктами господарювання, які проводять господарську діяльність на території громади, сільською радою забезпечувалась стабільність, результативність та збалансованість місцевого бюджету.
Протягом першого кварталу 2024 року забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ та проведення розрахунків за енергоносії та комунальні послуги, які споживалися бюджетними установами громади.
Загальний обсяг видаткової частини бюджету громади на перший квартал 2024 року заплановано в сумі 16 921,0 тис.грн. в т.ч. по загальному фонду 16101,0тис.грн. та спеціальному фонду- 820,0 тис.грн.
Фактично виконано за перший квартал 2023 року 13892,6 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду 13565,2 тис.грн. та спеціальному фонду- 327,5 тис.грн.
Виконання видаткової частини бюджету громади становить 80,2% до затверджених бюджетних призначень.
Найбільшу питому вагу у структурі видатків бюджету громади за перший квартал 2023 року займає галузь «Освіта», на фінансування якої спрямовано 66,6% видатків загального та спеціального фондів бюджету громади та профінансовано в сумі 9044,5 тис.грн., в тому числі на:
-
на утримання закладів дошкільної освіти використано коштів із бюджету
громади в сумі 1610,2 тис.грн., виконання становить 88,1%.;
-
на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти в
сумі 2433,6 тис.грн.;
-
на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти
за рахунок освітньої субвенції в сумі 4768,8 тис.грн.;
-
забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти-231,9 тис.грн.;
Видатки на культуру і мистецтво складають 689,6 тис.грн.,видатки на житлово-комунальне господарство – 319,5 тис.грн., видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення -473,6 тис.грн, направлено міжбюджетних трансфертів – 157,6 тис. грн.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Із соціального захисту та соціального забезпечення в першому кварталі 2023 року :
-профінансовано інші заходи у сфері соціального забезпечення відповідно програми «Сільська програма «Турбота», кошти використано в сумі 35,0 тис.грн. для лікування 16 особам громади в сумі 25,0 тис.грн. та одному жителю громади на ліквідацію наслідків пожежі.;
- профінансовано видатки бюджету на надання соціальних послуг за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю в сумі 359,5 тис.грн.;
- профінансовано видатки на виплату компенсацій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування та потребують сторонньої допомоги затверджені в сумі 28,1 тис.грн.;
- видатки на надання пільг населенню на оплату житлово-комунальних послуг в сумі 1,3 тис.грн.;
- відшкодування витрат пільгового перевезення окремих категорій громадян залізничним транспортом в сумі 49,7 тис.грн.
Начальник фінансового відділу Світлана ЛІПКУС
