ЗВІТ про виконання бюджету Вільшанської сільської територіальної громади за 2024 рік

Дата: 21.03.2025 14:33

Кількість переглядів: 24

Протягом 2024 року робота громади була спрямована на наповнення доходної частини бюджету територіальної громади з метою фінансування всіх заходів і цілей, передбачених основним фінансовим планом- Бюджетом Вільшанської сільської територіальної громади  на 2024 рік.

         За підсумками січня- грудня 2024 року до загального фонду Вільшанської сільської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів надійшло 46761,9 тис.грн., що становить 116,6 відсотка до затвердженого плану на звітний період або додатково надійшло до місцевого бюджету 6670,6 тис.грн.

У порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи місцевого бюджету збільшились на 955,3 тис.грн., або на 11,5 відсотка, а з 2022 роком – на 14515,1 тис.грн., або на 45,0%.

Приріст доходів місцевого бюджету в звітному періоді  досягнуто за рахунок збільшення надходжень податку з доходів фізичних осіб в сумі 4420,3 тис.грн., або на 17,0%, місцевих податків та зборів в сумі 1975,7 тис.грн.,або на 15,3 % .

 У структурі надходжень доходів загального фонду бюджету найбільшу частку займають такі податки:

• податок з доходів фізичних осіб: фактично надійшло 30404,9 тис.грн.,

виконання становить 117,0%, питома вага в надходженнях загального фонду місцевого бюджету становить 65,0%, порівняно з 2023 роком надходження збільшились на 4451,6 тис.грн.,або на 11,7%, порівняно  з 2022 роком на 9955,9 тис.грн., або на 48,7 %.

•  місцеві податки – фактично надійшло до бюджету  14901,3 тис.грн., питома

вага в загальній сумі надходжень становить 31,9%., порівняно з минулим роком надійшло більше на 1480,8 тис.грн., а порівняно з 2022 роком більше на 3962,7 тис.грн.

         Із місцевих податків в 2024 році надійшло  податку на нерухоме майно в сумі 1807,4 тис.грн., плати за землю в сумі 6306,5 тис.грн.  та забезпечено сплату єдиного податку в сумі 6749,6 тис.грн.

В 2024 році до загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшли   трансферти на загальну суму 23432,1 тис.грн., а саме:

- освітня  субвенція з державного  бюджету  місцевим бюджетам -22825,6 тис.грн., використана в сумі 22825,6 тис.грн., використана в повному обсязі;

 - субвенція з місцевого бюджету  на надання державної  підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  запланована в сумі  16,7 тис.грн.,  фактично використана в сумі 16,7 тис.грн.;

- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшла в сумі 286,7 тис.грн., використана в повному обсязі. Кошти спрямовано на придбання  чотирьох ноутбуків та навчальних засобів для кабінетів географії та біології закладів освіти;

- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної  підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду– запланована в сумі  1,3 тис.грн., яка  фактично не використана та повернута до бюджету;

- інші субвенції з місцевого бюджету заплановано в сумі 100,0 тис.грн., які надійшли та використані в повному обсязі.

      До спеціального фонду бюджету громади  в звітному періоді надійшло 1708,4 тис.грн., в т.ч.:

- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти  запланована в сумі 544,6 тис.грн., фактично надійшло 544,6 тис.грн.;

- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду - надійшло з початку року 1163,8 тис.грн. Фактично використано на реалізацію відповідних заходів в звітному періоді 795,2 тис.грн. Бюджетні кошти використані на придбання шести багатопрофільних функціональних принтерів, інтерактивної панелі, інтерактивного лазерного тренажера тир та навчальних засобів для закладів освіти. Залишок невикористаних коштів становить 368,6 тис.грн.

       Агропромисловий комплекс залишається визначальною для економіки громади галуззю, забезпечуючи    виробництво сільськогосподарської продукції та потреби населення громади в продуктах харчування. 

         На території громади зареєстровані та обробляють землю такі господарства: ТОВ «КУСТО АГРО ФАРМІНГ», ТОВ «АГРОІНВЕСТКОНТАКТ», СТОВ «СПІЛКА ХМЕЛЯРІВ ТА ПИВОВАРІВ» , ТОВ«КАМОМІЛА», ТОВ «АТК», ТОВ «АГРО-РЕГІОН ЛЮБАР», ФГ «М-ФАРМ», ТОВ «КОМ-АГРО», ТОВ «АГРО-РЕГІОН ЧУДНІВ», ФГ «ІВАЩЕНКО», ТОВ «ЯГОДИ ГАЛІЇВКИ», ТОВ «ТНХ-АГРО СЕРВІС», ТОВ «СЕРВІ АГРО ТЕХ»,ТОВ «АГРО ТРОПА, ТОВ «БІНФІЛДАГРОПРОЕКТ».

         На території громади проводить господарську діяльність  по виробництву масла вершкового, спредів, молока згущеного та молока сухого ТОВ «ГАЛІЇВСЬКИЙ МАСЛОЗАВОД». Розміщено три підприємства, основним видом діяльності яких є складське господарство : ТОВ «ЧУДНІВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР АІК» , ПрАТ «ЧУДНІВСЬКЕ ХЛІБОПРИЙМАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО» та ТОВ «РІАЛ РЕНТ  ЕГРІМЕНТ».

         В кінці 2023 році та продовж 2024 року проводить  господарську діяльність ТОВ «РІАЛ РЕНТ ЕГРІМЕНТ», яким забезпечено надходження податків до бюджету громади в сумі 1395,9 тис.грн.

        Із перелічених суб’єктів господарювання збільшено сплату податків до місцевого бюджету  в 2024 році в значних розмірах :

• ТОВ «КУСТО АГРО ФАРМІНГ»  - платником забезпечено надходження  ПДФО в сумі 5689,4 тис.грн., що більше порівняно з минулорічним показником на 754,6 тис.грн.
• ТОВ «Галіївський маслозавод» забезпечено надходження ПДФО в сумі 5119,4 тис.грн., що більше минулорічного показника на 1474,2 тис.грн.
• ТОВ «Агроінвестконтакт» надходження ПДФО за 2024 рік склали 4562,7 тис.грн., що більше минулорічного показника на 371,9 тис.грн.

Залучено до сплати ПДФО АТ «Укрзалізниця», надходження податку з доходів фізичних осіб в звітному періоді становили 335,9 тис.грн., що на 146, тис.грн. більше як в 2023 році.

        На території громади здійснює свою діяльність 168 фізичних осіб-приватних підприємців, основними видами діяльності яких є діяльність у сфері торгівлі, громадського харчування, виробництва верстатів, комп’ютерного програмування, та надання послуг. Суб’єктами господарювання, які перебувають на спрощеній системі оподаткування в звітному році сплачено єдиного податку в сумі 4187,6 тис.грн., що на 928,6 тис.грн. більше.                                                

        На 2024 рік заплановані неподаткові надходження в сумі 550,1 тис.грн., фактичні надходження  склали 714,6 тис.грн. в тому числі:

- доходи від власності та підприємницької діяльності – 36,2 тис.грн.,

- адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності – 534,9 тис.грн.,

- нші неподаткові надходження – 143,5 тис.грн.

       До спеціального фонду (без трансфертів»)  бюджету громади  в 2024 році надійшло 2148,2  тис.грн.,  в тому числі:

• екологічний податок в сумі 11,3 тис.грн.
• плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною

діяльністю 664,1 тис.грн.;

• інші джерела  власних надходжень бюджетних установ- 232,9 тис.грн.;
• доходи від операцій з капіталом – 1221,9 тис.грн.;
• інші неподаткові надходження- 18,0 тис.грн.

         В результаті  сплати загальнообов’язкових податків та зборів суб’єктами господарювання, які проводять господарську діяльність на території громади, сільською радою забезпечувалась стабільність, результативність та збалансованість місцевого бюджету.  

        Протягом 2024 року забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ та проведення розрахунків за енергоносії та комунальні послуги, які споживалися бюджетними установами громади.

Загальний обсяг видаткової  частини  бюджету громади  у 2024 році заплановано в сумі   72540,8 тис. грн. в тому числі загальний фонд 68098,6 тис.грн. по спеціальному фонду-  4442,2 тис. грн.

         Фактично профінансовано видатків в 2024 році на суму 68898,9 тис.грн., в т.ч. по  по загальному фонду 65075,8 тис.грн. та спеціальному фонду- 3823,1 тис.грн.

         Виконання видаткової частини бюджету громади становить 94,9% до затверджених бюджетних призначень.

         Найбільшу питому вагу у структурі видатків бюджету громади за 2024 рік займає галузь «Освіта», на фінансування якої спрямовано 61,2% видатків загального та спеціального фондів бюджету громади та профінансовано в сумі 42143,7 тис.грн.,виконання становить 96,2%,  в тому числі на:

• на утримання закладів дошкільної освіти використано коштів із бюджету громади

в сумі 4699,8 тис.грн., виконання становить 88,7%;

• на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти в

сумі 13549,2 тис.грн., виконання становить 92,8%;

• на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти

за рахунок  освітньої субвенції в сумі 22801,6 тис.грн.. виконання становить 99,9%,

забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти-1093,1 тис.грн., виконання становить 99,5%.

        Видатки на культуру і мистецтво складають 3462,2 тис.грн. (виконання 97,4%), видатки на житлово-комунальне господарство – 2344,1 тис.грн. (виконання 75,2%), видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення - 4401,9 тис.грн. (виконання 93,1%), економічну діяльність- 1379,7 тис.грн. (виконання 97,72%), направлено міжбюджетних трансфертів – 1130,5 тис. грн.(98,0%). Видатки на утримання органу місцевого самоврядування склали 12396,3 тис.грн.( виконання 99,6%)

Фінансування видатків по соціальному захисту та забезпеченню здійснювалось відповідно програми «Турбота» на 2025-2027 роки та Програми підтримки осіб з інвалідністю внаслідок війни, учасників бойових дій, сімей зниклих безвісти військовослужбовців  та вшанування пам’яті загиблих захисників внаслідок російської агресії та війни в Україні на 2024-2026 роки.

Видатки виконані на 93,1 % (затверджено – 4725,9 тис.грн., фактично використано – 4401,9 тис.грн.)

Кошти витрачені на виплату матеріальної  допомоги:

- жителям громади, які потрапили в скрутне матеріальне становище (7 чол.) в сумі 39,0 тис.грн., в т.ч. двом сім’ям громади на ліквідацію наслідків пожежі в сумі 20,0 тис.грн.;

- особам, які потребували  високовартісного лікування (35 чол.) на суму 85,5 тис.грн.;

- сім’ям загиблих учасників антитерористичної операції, війни по захисту України (9 сім’ям) на суму 9,0 тис.грн.;

-особам, які брали участь у антитерористичній операції, війні по захисту України (217 чол.) на суму 2170,0 тис.грн.

-сім’ям, які брали участь у антитерористичній операції, війні по захисту України

( 9 сім’ям) на суму 71,8 тис.грн.

         Профінансовано видатки на виплату компенсацій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування та потребують сторонньої допомоги в сумі 168,1 тис.грн.,виконання становить 98,8%.Кошти використані для надання соціальних послуг 8 невиліковно хворим жителям громади.

         Відповідно Програми «Турбота» відшкодовано вартість  трьом інвалідам по зору:

- за використану   електроенергії    2 особам-  5,6 тис. грн.;

- за використаний газ-1 особі- 0,4

- за  придбане  тверде паливо 2 особам -4,2 тис.грн.

         В звітному періоді профінансовано видатки в сумі 17,9 тис.грн. на придбання новорічних подарунків, подарунків до Дня захисту дітей та подарунків дітям, які перебувають в складних сімейних обставинах. Виділено коштів 12 дітям-сиротам та дітям, які позбавлені батьківського піклування на придбання шкільного спортивного одягу в сумі 12,0 тис.грн. та надано одноразову грошову допомогу випускниці з числа дітей-сиріт в сумі 19,2 тис.грн.

         Відшкодовано витрат пільгового перевезення окремих категорій громадян залізничним транспортом в сумі 257,9 тис.грн.

       В звітному періоді профінансовано видатки, пов’язані з економічною діяльністю громади.Кошти використані на оплату послуг із виготовлення технічної документації із землеустрою, проекту землеустрою земельних ділянок сіл Карпівці та Волосівка та польових доріг на території Вільшанської сільської ради. Профінансовано видатки на проведення

експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї в сумі 35,5 тис.грн., а також на оплату послуг із виготовлення технічних паспортів на будівлі і споруди комунальної власності.в сумі 109,4 тис.грн.

На утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури спрямовано  бюджетних коштів загального фонду бюджету громади в сумі 1030,0 тис.грн. що становить 99,9% затвердженого планового показника. В звітному періоді проведено поточний ремонт дорожнього покриття вулиць населених пунктів громади: с.Подолянці, с.Вільшанка, с.Карпівці, с.Галіївка.

         В звітному періоді запланована передача Державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів коштів на суму 1257,0 тис.грн., в т.ч. на:

-забезпечення матеріальними засобами необхідними для організації належного рівня бойової готовності та виконання поставлених завдань в зоні ведення бойових дій восьми військовим частинам в сумі 800,0 тис.грн.;

-на  придбання  паливно-мастильних матеріалів для службового автотранспорту  дільничних офіцерів поліції, закріплених за територіальною громадою в сумі 30,0 тис.грн.;

- на придбання камер відеоспостереження, послуг по їх встановленню та закупівлі програмного забезпечення для відділення поліції № 5 в сумі 300,0 тис.грн.;

- напридбання  будівельних матеріалів та оплата послуг по поточному ремонту частини приміщення  для відділення поліції № 5 під впровадження системи «Custody Records» в сумі 100,0 тис.грн.;

-на проведення поточного ремонту відомчої захисної споруди 19 державної пожежно-рятувальної частини 1 державного пожежно-рятувального загону  для ГУ ДСНС у Житомирській області в сумі 20,0 тис. грн.;

- на покращення матеріально-технічної бази сервісного центру обслуговування платників податків Чуднівської ДПІ в сумі 7,0 тис.грн.

        Фактично профінансовано видатки в звітному періоді на загальну суму 1250,0 тис.грн. По причині закриття сервісного центру обслуговування платників податків Чуднівської ДПІ бюджетні кошти на покращення матеріально-технічної бази  центру не перераховувались.

         З бюджету територіальної громади виділено іншої субвенції на загальну суму 1299,0 тис. грн. в т. ч.:

-на оплату енергоносіїв та комунальних послуг  для комунального некомерційного підриємства КНП «Чуднівський ЦПМСД» в сумі 48,6 тис.грн.;

-утримання комунальної установи «Трудовий архів Чуднівської міської ради» в сумі 70,0 тис.грн.;

- утримання комунальної установи «Інклюзивно-ресурсний центр Чуднівської міської ради» в сумі 36,4 тис.грн.;

-на проведення поточних ремонтних робіт поліклінічного відділення КНП «Чуднівська лікарня» в сумі 100,0 тис.грн.;

 обласному бюджету Житомирської області в сумі 1044,0 тис.грн. в т.ч.:

- на співфінансування по придбанню шкільного автобуса в сумі 1002,6 тис.грн.;

- на підвищення кваліфікації педагогічних працівників відповідно до регіонального замовлення в сумі 38,9 тис.грн.;

- на виготовлення бланків посвідчень для батьків та дітей з багатодітних сімей в сумі 2,5 тис.грн. Фактично профінансовано запланованих видатків на суму 1283,2 тис.грн.

Начальник фінансового відділу                          Світлана ЛІПКУС

« повернутися