ЗВІТ про виконання бюджету Вільшанської сільської територіальної громади за перший квартал 2025 року
Протягом першого кварталу 2025 року робота громади була спрямована на наповнення доходної частини бюджету територіальної громади з метою фінансування всіх заходів і цілей, передбачених основним фінансовим планом- Бюджетом Вільшанської сільської територіальної громади на 2025 рік.
Фактичні надходження до загального фонду бюджету Вільшанської територіальної громади в першому кварталі 2025 року без урахування трансфертів склали 10543,2 тис. грн, планове завдання виконано на 126,7%, додатково надійшло до місцевого бюджету 2219,6 тис.грн.
Порівняно з минулим роком надходження до загального фонду місцевого бюджету в першому кварталі поточного року збільшились на 1891,7 тис.грн., що становить 121,9%.
У структурі надходжень доходів загального фонду найбільшу частку займають такі податки:
- податок з доходів фізичних осіб: фактично надійшло 5845,2 тис.грн.,
виконання становить 128,7%, більше проти минулорічного показника на 1480,5 тис.грн., питома вага в надходженнях загального фонду місцевого бюджету становить 55,4%;
- місцеві податки – фактично надійшло до бюджету 4288,7 тис.грн.,
питома вага в загальній сумі надходжень становить 40,7%, більше минулорічного показника надійшло до бюджету на 448,3 тис.грн.
Із місцевих податків в першому кварталі 2025 року надійшло податку на нерухоме майно в сумі 415,3 тис.грн.(виконання становить 96,3%), плати за землю в сумі 1646,1 тис.грн.( виконання становить 128,7%), єдиного податку 2226,8 тис.грн.( виконання становить 130,9% ).
Основним бюджетоутворюючим податком доходної частини місцевого бюджету є податок на доходи фізичних осіб.Структура надходжень ПДФО в розрізі галузей виробничої сфери слідуюча:
- бюджетна сфера - 1326,2 тис.грн.;
- сільське господарство -2026,0 тис.грн.;
- промисловість - 1857,0 тис.грн.;
- торгівля- 195,7 тис.грн.;
- інші галузі господарської діяльності-346,9 тис.грн.;
- будівництво-3,8 тис.грн.
Найбільшу сплату ПДФО в першому кварталі 2025 року забезпечили слідуючі платники податку:
- Вільшанська сільська рада- 1326,2 тис.грн.;
- ТОВ «Галіївський маслозавод»- 1849,5 тис.грн.;
- ТОВ «Аграрний фонд Терещенка»-607,7 тис.грн.;
- ТОВ «Агроінвестконтакт»- 344,7 тис.грн.;
- ТОВ «Чуднівський елеватор АІК»-142,8 тис.грн.
- СТОВ «Спілка хмелярів та пивоварів»-186,4 тис.грн.
Складовими загального фонду бюджету є доходи без урахування міжбюджетних трансфертів, дотації та субвенції з державного бюджету та місцевих бюджетів.
В першому кварталі 2025 року до бюджету громади надійшли офіційні трансферти в сумі 6550,8 тис.грн., а саме:
- базова дотація- 881,4 тис.грн.;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -5175,3 тис.грн.;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на наданнядержавної підтримки особам з особливими освітніми потребами -6,6 тис.грн.;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти - 487,5 тис.грн.
Загальна сума доходів спеціального фонду бюджету громади в першому кварталі 2025 року становить 508,5 тис.грн. та сформована за рахунок:
надходжень екологічного податку- 3,0 тис.грн.та неподаткових надходжень 332,7 тис.грн., з них плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 94,8 тис.грн. та надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів - 237,9 тис.грн.
Крім того, до спеціального фонду місцевого бюджету надійшли кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності -72,7 тис.грн.
Надійшло іншої субвенції з місцевого бюджету в сумі 100,0 тис.грн.
В результаті сплати загальнообов’язкових податків та зборів суб’єктами господарювання, які проводять господарську діяльність на території громади, сільською радою забезпечувалась стабільність, результативність та збалансованість місцевого бюджету.
Протягом першого кварталу 2025 року забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ та проведення розрахунків за енергоносії та комунальні послуги, які споживалися бюджетними установами громади.
Загальний обсяг видаткової частини бюджету громади на перший квартал 2025 року заплановано в сумі 24289,8 тис.грн. в т.ч. по загальному фонду 21873,1 тис.грн. та спеціальному фонду- 2416,7 тис.грн.
Фактично виконано за перший квартал 2025 року 15564,0 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду - 15111,5 тис.грн. та спеціальному фонду - 452,5 тис.грн.
Виконання видаткової частини бюджету громади становить 64,1% до затверджених бюджетних призначень., в т.ч. по загальному фонду- 69,1%, по спеціальному фонду-18,7%.
Найбільшу питому вагу у структурі видатків бюджету громади за перший квартал 2025 року займає галузь «Освіта», на фінансування якої спрямовано 62,8% видатків загального та спеціального фондів бюджету громади та профінансовано в сумі 9774,2 тис.грн.
Із загального фонду бюджету громади на освіту використано 9557,3 тис.грн., в тому числі:
- на утримання закладів дошкільної освіти використано коштів в сумі 1004,3 тис.грн., виконання становить 58,6%.;
- на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти в сумі 2759,2 тис.грн., виконання становить 57,9%;
- на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції в сумі 5154,3 тис.грн., виконання становить 57,9%;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти-298,8 тис.грн., виконання становить 89,7%;
- на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 335,4 тис.грн., виконання становить 68,8%.
Видатки на культуру і мистецтво складають 793,7 тис.грн.,видатки на житлово-комунальне господарство – 464,5 тис.грн., видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення – 722,1 тис.грн, направлено міжбюджетних трансфертів – 61,3 тис. грн., на економічну діяльність громади- 66,7 тис.грн.
Видатки на утримання органу управління- 3445,8 тис.грн.
Із соціального захисту та соціального забезпечення в першому кварталі 2025 року :
- профінансовано інші заходи у сфері соціального забезпечення відповідно програми «Сільська програма «Турбота» та Програми підтримки осіб з інвалідністю внаслідок війни, учасників бойових дій, сімей, зниклих безвісти військовослужбовців та вшанування пам’яті загиблих захисників внаслідок російської агресії та війни в Україні на 2024-2026 роки, кошти використано в сумі 203,7 тис.грн. , в тому числі одній сім’ї громади, яка потрапила в скрутне матеріальне становище в сумі 10,0 тис.грн. для ліквідації стихійного лиха,16 особам громади в сумі 48,5 тис.грн. для лікування, 13 захисникам України для виплати одноразової допомоги в сумі 130,0 тис.грн. та 2 жителям громади на поховання в сумі 15,2 тис.грн.
- профінансовано видатки на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування та потребують сторонньої допомоги затверджені в сумі 55,2 тис.грн., виконання становить 74%;
- видатки на надання пільг населенню на оплату житлово-комунальних послуг в сумі 1,8 тис.грн.;
- відшкодування витрат пільгового перевезення окремих категорій громадян залізничним транспортом в сумі 58,1тис.грн.,
- на надання комплексу послуг особам/сім’ям у сфері соціального захисту та соціального забезпечення іншими надавачами соціальних послуг в сумі 403,2 тис.грн., виконання становить 85,8%.
Начальник фінансового відділу
Світлана ЛІПКУС
