ЗВІТ про виконання бюджету Вільшанської сільської територіальної громади за дев’ять місяців 2025 року
Протягом дев’яти місяців 2025 року робота громади була спрямована на наповнення доходної частини бюджету територіальної громади з метою фінансування всіх заходів і цілей, передбачених основним фінансовим планом- Бюджетом Вільшанської сільської територіальної громади на 2025 рік.
Фактичні надходження до загального фонду бюджету Вільшанської сільської територіальної громади за 9-ть місяців 2025 року без урахування трансфертів склали 37495,1 тис.грн., планове завдання виконано на 106,1%, додатково надійшло до місцевого бюджету 2162,7тис.грн.
Порівняно з минулим роком надходження до загального фонду місцевого бюджету за 9-ть місяців поточного року збільшились на 6175,6 тис.грн., що становить 119,7%.
У структурі надходжень доходів загального фонду найбільшу частку займають такі податки:
- податок з доходів фізичних осіб: фактично надійшло 24034,1 тис.грн.,
виконання становить 104,9%, більше проти минулорічного показника на 4637,7 тис.грн., питома вага в надходженнях загального фонду місцевого бюджету становить 64,1%;
- місцеві податки – фактично надійшло до бюджету 12368,1 тис.грн.,
питома вага в загальній сумі надходжень становить 32,9%, більше минулорічного показника надійшло до бюджету на 1544,6 тис.грн.
Із місцевих податків в звітному періоді надійшло податку на нерухоме майно в сумі 1549,4 тис.грн.(виконання становить 102,1%) плати за землю в сумі 5724,1 тис.грн.( виконання становить 113,3%), єдиного податку 5094,6 тис.грн.( виконання становить 104,6% ).
Найбільшу сплату ПДФО за 9-ть місяців 2025 року забезпечили слідуючі платники податку:
- Вільшанська сільська рада- 4120,3 тис.грн.;
- ТОВ «Галіївський маслозавод»- 5683,8 тис.грн.;
- ТОВ «Кусто-Агро Фармінг»- 7796,0 тис.грн.;
- ТОВ «Агроінвестконтакт»- 2735,2 тис.грн.;
- ТОВ «Чуднівський елеватор АІК»-587,2 тис.грн.
- СТОВ «Спілка хмелярів та пивоварів»-770,9 тис.грн.
Складовими загального фонду бюджету є доходи без урахування міжбюджетних трансфертів, дотації та субвенції з державного бюджету та місцевих бюджетів.
За 9-ть місяців 2025 року до бюджету громади надійшли офіційні трансферти в сумі 21588,4 тис.грн., а саме:
- базова дотація- 2644,2 тис.грн.;
- освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -16960,6 тис.грн.;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами -15,4 тис.грн.;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 1445,8 тис.грн.;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» -338,1 тис.грн.;
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету-184,3 тис.грн.
Загальна сума доходів спеціального фонду бюджету громади за 9-ть місяців 2025 року становить 3701,8 тис.грн. та сформована за рахунок:
надходжень екологічного податку- 7,6 тис.грн.та неподаткових надходжень 1020,8 тис.грн., з них плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 273,7 тис.грн. та надходжень, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів – 739,6 тис.грн.
Крім того, до спеціального фонду місцевого бюджету надійшли кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності – 2671,8 тис.грн.
Надійшло іншої субвенції з місцевого бюджету в сумі 100,0 тис.грн.
В результаті сплати загальнообов’язкових податків та зборів суб’єктами господарювання, які проводять господарську діяльність на території громади, сільською радою забезпечувалась стабільність, результативність та збалансованість місцевого бюджету.
Протягом 9-ти місяців 2025 року забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ та проведення розрахунків за енергоносії та комунальні послуги, які споживалися бюджетними установами громади.
Загальний обсяг видаткової частини бюджету громади за 9-ть місяців 2025 року заплановано в сумі 72956,2 тис.грн. в т.ч. по загальному фонду 67276,3 тис.грн. та спеціальному фонду- 5679,9 тис.грн.
Фактично виконано за дев’ять місяців 2025 року 56605,8 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду – 53151,4 тис.грн. та спеціальному фонду – 3454,4 тис.грн.
Виконання видаткової частини бюджету громади становить 77,6% до затверджених бюджетних призначень., в т.ч. по загальному фонду- 79,0%, по спеціальному фонду- 60,8%.
Найбільшу питому вагу у структурі видатків бюджету громади за дев’ять місяців 2025 року займає галузь «Освіта», на фінансування якої спрямовано 53,9% видатків загального та спеціального фондів бюджету громади та профінансовано в сумі 30516,4 тис.грн.
Із бюджету громади на освіту використано 31183,4 тис.грн., в тому числі:
- на утримання закладів дошкільної освіти використано коштів в сумі 3004,2 тис.грн., виконання становить 70,4%.;
- на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти в сумі 9082,8 тис.грн., виконання становить 57,1%;
- на надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції в сумі 16403,3 тис.грн., виконання становить 96,7%;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти- 976,4 тис.грн., виконання становить 93,3%;
- на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 1034,6 тис.грн., виконання становить 94,4%.
Видатки на культуру і мистецтво складають 2485,5 тис.грн.,видатки на житлово-комунальне господарство – 2710,7 тис.грн., видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення – 2618,7 тис.грн, направлено міжбюджетних трансфертів – 2300,8 тис. грн., на економічну діяльність громади- 3982,0 тис.грн.
Видатки на утримання органу управління- 11805,6 тис.грн.
Із соціального захисту та соціального забезпечення за 9-ть місяців 2025 року :
- профінансовано інші заходи у сфері соціального забезпечення відповідно програми «Сільська програма «Турбота» та Програми підтримки осіб з інвалідністю внаслідок війни, учасників бойових дій, сімей, зниклих безвісти військовослужбовців та вшанування пам’яті загиблих захисників внаслідок російської агресії та війни в Україні на 2024-2026 роки, кошти використано в сумі 731,7 тис.грн.. або 69,7% виконання;
- профінансовано видатки на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування та потребують сторонньої допомоги затверджені в сумі 170,4 тис.грн., виконання становить 85,2%;
- видатки на надання пільг населенню на оплату житлово-комунальних послуг в сумі 5,2 тис.грн.;
- відшкодування витрат пільгового перевезення окремих категорій громадян залізничним транспортом в сумі 330,2 тис.грн.,68,8% виконання.
- на надання комплексу послуг особам/сім’ям у сфері соціального захисту та соціального забезпечення іншими надавачами соціальних послуг в сумі 1252,3тис.грн., виконання становить 85,2%.
Начальник фінансового відділу
Світлана ЛІПКУС
