ЗВІТ про виконання бюджету Вільшанської сільської територіальної громади за 2025 рік

Дата: 27.03.2026 10:41

Кількість переглядів: 25

За підсумками січня- грудня 2025року до загального фонду Вільшанської сільської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів надійшло 53938,3 тис.грн., що становить 104,9 відсотка до затвердженого плану на звітний період або додатково надійшло до місцевого бюджету 2552,1 тис.грн. У порівнянні з 2024 роком доходи місцевого бюджету збільшились на 7176,4 тис.грн., або на 15,3%.

Приріст доходів місцевого бюджету в звітному періоді досягнуто за рахунок збільшення надходжень податку з доходів фізичних осіб в сумі 1480,9 тис.грн., або на 4,40% та місцевих податків та зборів в сумі 912,3 тис.грн.,або на 5,6 % .

У структурі надходжень доходів загального фонду бюджету найбільшу частку займають такі податки:

податок з доходів фізичних осіб: фактично надійшло 35018,9 тис.грн.,

виконання становить 104,4%, питома вага в надходженнях загального фонду місцевого бюджету становить 64,9%, порівняно з 2024 роком надходження збільшились на 4614,0 тис.грн.,або на 15,1%, порівняно з 2023 роком на 9065,6 тис.грн., або на 34,9 %.

місцеві податки - фактично надійшло до бюджету 17356,9 тис.грн.,

питома вага в загальній сумі надходжень становить 32,2%, порівняно з минулим роком надійшло більше на 2455,6 тис.грн.

Із місцевих податків в 2025 році надійшло податку на нерухоме майно в сумі 2067,3 тис.грн., плати за землю в сумі 7417,5 тис.грн. та забезпечено сплату єдиного податку в сумі 7834,7 тис.грн.

Агропромисловий комплекс залишається визначальною для економіки громади галуззю, забезпечуючи виробництво сільськогосподарської продукції та потреби населення громади в продуктах харчування.

На території громади зареєстровані та обробляють землю такі господарства: ТОВ «КУСТО АГРО ФАРМІНГ», ТОВ «АГРОІНВЕСТКОНТАКТ», СТОВ «СПІЛКА ХМЕЛЯРІВ ТА ПИВОВАРІВ» , ТОВ«КАМОМІЛА», ТОВ «АТК», ТОВ «АГРО-РЕГІОН ЛЮБАР», ФГ «М-ФАРМ», ТОВ «КОМ-АГРО», ТОВ «АГРО-РЕГІОН ЧУДНІВ», ФГ «ІВАЩЕНКО», ТОВ «ЯГОДИ ГАЛІЇВКИ», ТОВ «ТНХ-АГРО СЕРВІС», ТОВ «СЕРВІ АГРО ТЕХ»,ТОВ «АГРО ТРОПА, ТОВ «БІНФІЛДАГРОПРОЕКТ».

Також проводить господарську діяльність промислове підприємство ТОВ «ГАЛІЇВСЬКИЙ МАСЛОЗАВОД», яке випускає молочну продукцію в 7 категоріях: масло вершкове, м'які сири, молоко згущене, молоко сухе знежирене, спред солодковершковий, продукт молоковмісний сирний, продукт молоковмісний згущений. Підприємство забезпечує потреби населення в продуктах харчування, зайнятість сільського населення щляхом працевлаштування та є одним із бюджетоутворюючих платників по сплаті податку з доходів фізичних осіб.

На території громади розміщено два підприємства, основним видом діяльності яких є складське господарство : ТОВ «ЧУДНІВСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР АІК» та ТОВ «РІАЛ РЕНТ ЕГРІМЕНТ».

Із перелічених суб'єктів господарювання збільшено сплату податків до місцевого бюджету в 2025 році в значних розмірах :

ТОВ «КУСТО АГРО ФАРМІНГ» - платником забезпечено надходження ПДФО в сумі 6009,5 тис.грн., що більше порівняно з минулорічним показником на 320,1 тис.грн.
ТОВ «Галіївський маслозавод» забезпечено надходження ПДФО в сумі7549,3тис.грн., що більше минулорічного показника на 2429,9 тис.грн.
ТОВ «Агроінвестконтакт» надходження ПДФО за 2025 рік склали 4824,3 тис.грн., що більше минулорічного показника на 261,6 тис.грн.

На 2025 рік заплановані неподаткові надходження в сумі 672,2 тис.грн., фактичні надходження склали 863,6 тис.грн. в тому числі:

доходи від власності та підприємницької діяльності -- 86,8 тис.грн.,
адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності в сумі 514,6 тис.грн.,
інші неподаткові надходження -- 262,2 тис.грн.

До спеціального фонду (без трансфертів) бюджету громади в 2025 році надійшло 6969,1 тис.грн., в тому числі:

екологічний податок в сумі 9,7 тис.грн.
неподаткові надходження в сумі 1203,9 тис.грн., із них:
грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності в сумі 22,9 тис.грн.;
надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством в сумі 418,8 тис.грн.;
благодійні внески, гранти та дарунки в сумі 69,5 тис.грн.;
надходження,що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об'єктів нерухомого майна,що перебувають у приватнвй власності фізичних або юридичних осіб в сумі 692,6 тис.грн.;

надходження від продажу основного капіталу в сумі 5755,5 тис.грн., із них:

кошти від відчуження майна, що належить Автономній республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності в сумі 462,4 тис.грн.;
кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної республіки Крим в сумі 5293,1 тис.грн.

В 2025 році до загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшли трансферти на загальну суму 32926,9 тис.грн., а саме:

базова дотація в сумі 3525,0 тис.грн., при затвердженому показнику 3525,0 тис.грн.
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на
забезпечення харчування учнів початкових класів закладів
загальної середньої освіти в сумі 156,1 тис.грн. при плані
надходжень 409,4 тис.грн.
освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -22602,8 тис.грн., використана в сумі 22591,0 тис.грн., залишок невикористаної субвенції в сумі 11,8 тис.грн.
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітними потребами в сумі 21,8 тис.грн., запланована в сумі 21,8 тис.грн. та використано в сумі 21,8 тис.грн.
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проєкту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» в сумі 338,1 тис.грн.,використана повністю.
субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти надійшла до бюджету в сумі 2497,3 тис.грн. при запланованому показнику 2497,3 тис.грн., фактично використана в сумі 2371,6 тис грн., залишок невикористаної субвенції в сумі 125,7 тис.грн. повернуто до бюджету.
субвенція з місцевого бюджету на реалізацію публічного інвестиційного проекту із виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для сімей осіб, визначених пунктами 2--5 частини першої статті 10-1 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», для осіб з інвалідністю I--II групи, яка настала внаслідок поранення, контузії, каліцтва або захворювання, одержаних під час безпосередньої участі в антитерористичній операції, забезпеченні її проведення, здійсненні заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях, забезпеченні їх здійснення, у заходах, необхідних для забезпечення оборони України, захисту безпеки населення та інтересів держави у зв`язку з військовою агресією Російської Федерації проти України, визначених пунктами 11--14 частини другої статті 7 Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», та які потребують поліпшення житлових умов, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 3775,2 тис.грн. Субвенція використана повністю для виплати грошової компенсації за належні для отримання жилі приміщення для окремих категорій населення -- двох інвалідів другої групи територіальної громади.
субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих та окремі заходи з підримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету запланована в сумі 184,3 тис.грн., фактично використана в сумі 136,4 тис.грн., залишок невикористаної субвенції повернуто до обласного бюджету.

До спеціального фонду бюджету громади в звітному періоді надійшла інша субвенція з місцевого бюджету на встановлення меморіалу пам'яті в адміністративному центрі с.Вільшанка в сумі 100,0 тис.грн., яка використана повністю.

В результаті сплати загальнообов'язкових податків та зборів суб'єктами господарювання, які проводять господарську діяльність на території громади, сільською радою забезпечувалась стабільність, результативність та збалансованість місцевого бюджету.

Протягом 2025 року забезпечено в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ та проведення розрахунків за енергоносії та комунальні послуги, які споживалися бюджетними установами громади.

Загальний обсяг видаткової частини бюджету громади за 2025 року заплановано в сумі 102102,9 тис.грн. в т.ч. по загальному фонду 80572,6 тис.грн. та спеціальному фонду- 21530,3 тис.грн.

Фактично профінансовано видатків у 2025 році в сумі 99348,0 тис. грн. в тому числі по загальному фонду 77203,7 тис.грн., по спеціальному фонду- 22144,3 тис. грн.

Виконання видаткової частини бюджету громади становить 77,6% до затверджених бюджетних призначень., в т.ч. по загальному фонду- 79,0%, по спеціальному фонду- 60,8%.

Найбільшу питому вагу у складі видатків бюджету Вільшанської сільської територіальної громади займає галузь "Освіта"- 47,3%. Фактично профінансовано видатків по галузі «Освіта» за загальним фондом в сумі 44910,1 тис.грн.( виконання становить 96,9%) та за спеціальним фондом в сумі 2100,9 тис.грн.(виконання становить 98,2%).

Видатки бюджету на надання дошкільної освіти за 2025 рік виконані на 86,9% (план бюджетних призначень -- 5312,0 тис.грн., профінансовано з початку року-4618,3 тис.грн., залишок- 558,9 тис.грн.)

Видатки бюджету на надання загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету затверджені в сумі 14068,3 тис.грн., витрачено- 13729,7 тис.грн.,виконання становить 97,6%, залишок асигнувань -- 338,6 тис.грн.

В бюджеті територіальної громади затверджено видатки на виплату заробітної плати педагогічним працівникам із нарахуванням за рахунок освітньої субвенції в сумі 22602,8 тис.грн., фактично профінансовано 22591,0тис.грн., залишок невикористаної субвенції становить 11,8 тис.грн.

На забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти профінансовано видатки в сумі 1418,1 тис.грн.,виконання становить 99,5%.

На здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної

середньої освіти спрямовано субвенції з державного бюджету в сумі 2371,6 тис.грн.

На забезпечення харчування учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам використано 156,1 тис.грн.

На виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» отримано субвенцію з Державного бюджету в сумі 338,1 тис.грн., яка використана на придбання шкільних меблів (парт, стільців, лабораторних столів), аудиторних дошок, стендів та навчальних наборів з фізики.

На виконання заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету профінансовано 325,8 тис.грн. на придбання наборів для навчального кабінету «Захист України»

(три ноутбуки, інтегрована відеокарта, мультикоптер, бездротовий пульт управління, пульт керування та окуляри).

Видатки бюджету на утримання апарату ради, її виконавчого комітету та виконавчих органів Вільшанської сільської ради за 2025 рік виконані на 97,5% планові призначення - 16952,3 тис.грн., фактично використано- 16520,5 тис.грн.)

На соціальний захист та соціальне забезпечення з бюджету громади профінансовано видатки на загальну суму 3778,2 тис.грн.

Профінансовано видатки в сумі 400,0 тис.грн. за пільговий проїзд окремих категорій громадян залізничним транспортом приміського сполучення. В звітному році пільговим перевезенням на залізничному транспорті скористалось 10576 осіб, в тому числі 8757 пенсіонерів, 47 дітей-сиріт та 1772 осіб з інвалідністю.

Видатки бюджету на надання послуг у сфері соціального захисту та соціального забезпечення надавачем соціальних послуг Центром надання соціальних послуг за 2025 рік виконані на 94,5 %, фактично використано бюджетних коштів в сумі 1802,1 тис.грн.

Чисельність осіб, які охоплені обслуговуванням комунальною установою «Центр з надання соціальних послуг» станом на 01.01.2026 року становить 215 осіб, робота в даному напрямку здійснювалась 11 соціальними працівниками комунальної установи.

На фінансування заходів державної політики з питань дітей та їх соціального захисту» з бюджету громади використано 84,4 тис.грн. відповідно до Програми захисту прав дітей Вільшанської сільської ради «Дитинство» на придбання новорічних подарунків, подарункових наборів до Дня захисту дітей та подарунків дітям, які перебувають в складних сімейних обставинах. Виділено коштів 14 дітям-сиротам та дітям, які позбавлені батьківського піклування на придбання шкільного спортивного одягу в сумі 21,0 тис.грн. та надано одноразову грошову допомогу двом випускникам з числа дітей-сиріт в сумі 38,4 тис.грн. Виплачено допомогу двом дітям - сиротам після після досягнення 18 річного віку в сумі 3620 грн.

На надання пільг населенню- інвалідам по зору на оплату житлово-комунальних послуг» використано в сумі 11,6 тис.грн.

Фінансування інших заходів у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» здійснювалось відповідно програми «Турбота» на 2025-2027 роки та Програми підтримки осіб з інвалідністю внаслідок війни, учасників бойових дій, сімей зниклих безвісти військовослужбовців та вшанування пам'яті загиблих захисників внаслідок російської агресії та війни в Україні на 2024-2026 роки. На виплату матеріальної допомоги використано з бюджету громади -- 1054,2 тис.грн. в т.ч.:

жителям громади, які потрапили в скрутне матеріальне становище (2 сім'ям) в сумі 20,0 тис.грн.на ліквідацію наслідків пожежі ;
особам, які потребували високовартісного лікування (74 чол.) на суму 208,0 тис.грн.;
захисникам та захисницям України, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України та особам, які брали участь у антитерористичній операції (170 чол.) на суму 782,0 тис.грн.
членам сімей військовослужбовців, захисників та захисниць України та сім'ям осіб, які брали участь у антитерористичній операції, війні по захисту України (5 чол.) на суму 5,0 тис.грн.;
жителям громади на поховання (5 чол.) на суму 39,2 тис.грн.

Видатки на культуру і мистецтво виконані на 96,6%., фактично профінансовано видатків на суму 3752,3 тис.грн. 3752,3 тис.грн.

На забезпечення діяльності бібліотек в звітному періоді використано бюджетних коштів в сумі 826,3 тис.грн. На забезпечення діяльності клубів і будинків культури з бюджету громади використано- 2926,0 тис.грн.

На організацію благоустрою населених пунктів використано із бюджету -- 3007,9 тис.грн., виконання становить 84,7%. Протягом звітного року було прийнято 37 працівників на літній період на виконання громадських робіт по благоустрою територій старостинських округів. На оплату праці з нарахуванням було спрямовано з бюджету громади 572,8 тис.грн.

Видатки на економічну діяльність територіальної громади із загального фонду профінансовані в сумі 3251,7 тис.грн.

На здійснення заходів із землеустрою використано із бюджету 139,0 тис.грн. на оплату послуг із виготовлення технічної документації із землеустрою, інвентаризації земель та земельних ділянок сіл Карпівці, Бейзимівка,Вільшанка та Шевченка, виготовлення технічної документації з нормативно-грошової оцінки землі на території Вільшанської сільсьої ради.

На проведення експертної грошової оцінки земельної ділянки чи права на неї профінансовано 99,5 тис.грн. на оплату послуг з проведення експертно грошової оцінки земельних ділянок комунальної власності на території населених пунктів сіл Вільшанка та Галіївка.

Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування» профінансовані в сумі 16,0 тис.грн.

На утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури спрямовано бюджетних коштів загального фонду бюджету громади в сумі 2997,1 тис.грн. що становить 99,9% затвердженого планового показника. В звітному періоді проведено поточний ремонт дорожнього покриття 38 вулиць населених пунктів громади: с.Подолянці, с.Вільшанка, с.Карпівці, с.Галіївка, с.Волосівка,с.Троща.

Із спеціального фонду громади на економічну діяльність в т. на капітальний ремонт доріг с.Подолянці, Троща, с.Галіївка, Карпівці та Вільшанка спрямовано 14174,9 тис.грн.,виконання видатків становить 99,9%.

На заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха із бюджету громади використано 47,0 тис.грн. на придбання будівельних матеріалів для проведення ремонтних робіт господарським способом по ліквідації наслідків збройної агресії Росії в с.Карпівці.

На фінансування заходів з охорони навколишнього природного середовища» використано в сумі 52,7 тис.грн. на виготовлення паспортів водних об'єктів ставків с.Вільшанка, с.Троща, с. Галіївка, с.Бейзимівка,с.Карпівці та с.Волосівка.

В звітному періоді запланована передача Державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів коштів на суму 2310,0 тис.грн., в т.ч. на:

забезпечення матеріальними засобами необхідними для організації належного рівня бойової готовності та виконання поставлених завдань в зоні ведення бойових дій 28 військовим частинам в сумі 2230,0 тис.грн.;
на на придбання паливно-мастильних матеріалів для службоврго автотранспорту, комп'ютерної техніки та планшетного пристрою для дільничних офіцерів поліції, закріплених за територіальною громадою в сумі 80,0 тис.грн.

Фактично профінансовано видатки в звітному періоді на загальну суму 2208,8 тис.грн.

З бюджету територіальної громади виділено іншої субвенції на загальну суму 444,4 тис. грн. в т. ч.:

на оплату енергоносіїв та комунальних послуг для комунального некомерційного підриємства КНП «Чуднівський ЦПМСД» в сумі 53,8 тис.грн.;
утримання комунальної установи «Трудовий архів Чуднівської міської ради» в сумі 80,3 тис.грн.;
утримання комунальної установи «Інклюзивно-ресурсний центр Чуднівської міської ради» в сумі 47,7 тис.грн.;
на придбання апарату ударно-хвильової терапії з метою створення умов для лікування, відновлення та реабілітації осіб, які постраждали внаслідок збройної агресії для КНП «Чукднівська лікарня» в сумі 175,0 тис.грн.;
обласному бюджету Житомирської області в сумі 87,6 тис.грн. в т.ч.:
- на підвищення кваліфікації педагогічних працівників відповідно до регіонального замовлення в сумі 34,6 тис.грн.;
- на виготовлення бланків посвідчень для батьків та дітей з багатодітних сімей в сумі 3,0 тис.грн.;
- на надання соціальних послуг стаціонарного догляду з наданням місця для проживання, всебічної підтримки, захисту та безпеки осіб, які не можуть вести самостійний спосіб життя через похилий вік, фізичні та розумові вади, психічні захворювання та інші хвороби громадян територіальної громади у обласних закладах соціальної сфери для КУ "Любарський психоневрологічний інтернат" в сумі 50,0 тис.грн.